基金管理人可以做財務顧問嗎

1. 財務顧問跟一般的財務會計有什麼區別

財務顧問跟一般的財務會計有如下區別：

• 二者的性質不同：

  財務顧問是具備專業財務知識為顧客提供投資理財咨詢策劃服務的專業人員。

  財務會計是指通過對企業已經完成的資金運動全面系統的核算與監督，以為外部與企業有經濟利害關系的投資人、債權人和政府有關部門提供企業的財務狀況與盈利能力等經濟信息為主要目標而進行的經濟管理活動。財務會計是現代企業的一項重要的基礎性工作，通過一系列會計程序，提供決策有用的信息，並積極參與經營管理決策，提高企業經濟效益，服務於市場經濟的健康有序發展。

• 二者職責不同：

  財務顧問的職責：收購人進行上市公司的收購，應當聘請在中國注冊的具有從事財務顧問業務資格的專業機構擔任財務顧問。收購人未按照規定聘請財務顧問的，不得收購上市公司。財務顧問應當勤勉盡責，遵守行業規范和職業道德。保持獨立性，保證其所製作、出具文件的真實性、准確性和完整性。財務顧問認為收購人利用上市公司的收購損害被收購公司及其股東合法權益的，應當拒絕為收購人提供財務顧問服務。財務顧問為履行職責，可以聘請其他專業機構協助其對收購人進行核查，但應當對收購人提供的資料和披露的信息進行獨立判斷。

  財務會計的職責：通過一系列會計程序，提供決策有用的信息，並積極參與經營管理決策，提高企業經濟效益。

• 二者的來源不同：

  財務顧問往往是來源於外部，例如會計師事務所，企業管理咨詢公司。

  財務會計的人事關系一般是從屬於企業自身的。

• 二者的獨立性不同:

  財務顧問具有相對獨立性，需要獨立接受收購人委託，向中國證監會報送申報材料，根據中國證監會的審核意見，組織、協調收購人及其他專業機構予以答復 。

  財務會計不具有獨立性，財務會計附屬於企業本身。

總結：二者有著以上諸多區別之處，而最本質的區別是財務顧問與企業屬於客戶與提供服務者的關系，也就是外部人員，而財務會計屬於企業的內部人員。

2. 私募基金可以開展財務顧問業務嗎

要看你經營范圍裡面有沒有加這條，審批機關有沒有批這題。有就可以

3. 證券業從業人員執業行為准則依據哪些法律

您好，很高興為您回答！
證券業從業人員之行為准則：

第一章 總則

第一條 為規范證券業從業人員執業行為，維護證券市場秩序，根據《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券公司監督管理條例》等法律法規，制定本准則。

第二條 證券業從業人員從事證券業務應遵守本准則。

第三條 中國證券業協會（以下簡稱「協會」）依據本准則對從業人員的執業行為進行自律管理。協會的自律管理工作接受中國證券監督管理委員會（以下簡稱「中國證監會」）的指導和監督。

第四條 本准則所稱的證券業從業人員（以下簡稱「從業人員」）是指：

（一）證券公司的管理人員、業務人員以及與證券公司簽訂委託合同的證券經紀人；

（二）基金管理公司的管理人員和業務人員；

（三）基金託管和銷售機構中從事基金託管或銷售業務的管理人員和業務人員；

（四）證券投資咨詢機構的管理人員和業務人員；

（五）從事上市公司並購重組業務的財務顧問機構的管理人員和業務人員；

（六）證券市場資信評級機構中從事證券評級業務的管理人員和業務人員；

（七）協會規定的其他人員。

上述人員所在的證券公司、基金管理公司、基金託管和銷售機構、證券投資咨詢機構、證券市場資信評級機構、財務顧問機構等，在本准則中統稱機構。
本准則所稱管理人員包括機構法定代表人、高級管理人員、部門負責人、分支機構負責人。中國證監會對管理人員的任職另有規定的，適用其規定。

第二章 基本准則

第五條 從業人員應遵守國家相關法規規范，接受並配合中國證監會的監督與管理，接受並配合協會的自律管理，遵守交易所有關規則、所在機構的規章制度以及行業公認的職業道德和行為准則。

第六條 從業人員在執業過程中應當維護客戶和其他相關方的合法利益，誠實守信，勤勉盡責，維護行業聲譽。

第七條 從業人員在執業過程中應依照相應的業務規范和執業標准為客戶提供專業服務，對客戶進行證券投資相關教育，正確向客戶揭示投資風險。

為保證必要的執業能力和專業水平，從業人員應取得相應的從業資格，通過所在機構向協會申請執業注冊，接受協會和所在機構組織的後續職業培訓。

第八條 從業人員在執業過程中遇到自身利益或相關方利益與客戶的利益發生沖突或可能發生沖突時，應及時向所在機構報告；當無法避免時，應確保客戶的利益得到公平的對待。

第九條 從業人員應保守國家秘密、所在機構的商業秘密、客戶的商業秘密及個人隱私，對在執業過程中所獲得的未公開的信息負有保密義務，但下列情況除外：

（一）國家司法機關和政府監管部門按照有關規定進行調查取證的；

（二）有關法律、法規要求提供的。

從業人員對客戶服務結束或者離開所在機構後，仍應按照有關規定或合同約定承擔上述保密義務。

第十條機構或者其管理人員對從業人員發出指令涉嫌違法違規的，從業人員應及時按照所在機構內部程序向高級管理人員或者董事會報告。機構應及時採取措施妥善處理。

機構未妥善處理的，從業人員應及時向中國證監會或者協會報告；協會對從業人員的報告行為保密。機構或機構相關人員不得對從業人員的上述報告行為打擊報復。

第三章 禁止行為

第十一條從業人員一般性禁止行為：

（一）從事或協同他人從事欺詐、內幕交易、操縱證券交易價格等非法活動；

（二）編造、傳播虛假信息或者誤導投資者的信息；

（三）損害社會公共利益、所在機構或者他人的合法權益；

（四）從事與其履行職責有利益沖突的業務；

（五）貶損同行或以其它不正當競爭手段爭攬業務；

（六）接受利益相關方的賄賂或對其進行賄賂；

（七）買賣法律明文禁止買賣的證券；

（八）違規向客戶作出投資不受損失或保證最低收益的承諾；

（九）隱匿、偽造、篡改或者毀損交易記錄；

（十）泄露客戶資料；

（十一）中國證監會、協會禁止的其他行為。

第十二條 證券公司的從業人員特定禁止行為：

（一）代理買賣或承銷法律規定不得買賣或承銷的證券；

（二）違規向客戶提供資金或有價證券；

（三）侵佔挪用客戶資產或擅自變更委託投資范圍；

（四）在經紀業務中接受客戶的全權委託；

（五）對外透露自營買賣信息，將自營買賣的證券推薦給客戶，或誘導客戶買賣該種證券；

（六）中國證監會、協會禁止的其他行為。

第十三條 基金管理公司、基金託管和銷售機構的從業人員特定禁止行為：

（一）違反有關信息披露規則，私自泄漏基金的證券買賣信息；

（二）在不同基金資產之間、基金資產和其它受託資產之間進行利益輸送；

（三）利用基金的相關信息為本人或者他人謀取私利；

（四）挪用基金投資者的交易資金和基金份額；

（五）在基金銷售過程中誤導客戶；

（六）中國證監會、協會禁止的其他行為。

第十四條證券投資咨詢機構、財務顧問機構、證券資信評級機構的從業人員特定禁止行為：

（一）接受他人委託從事證券投資；

（二）與委託人約定分享證券投資收益，分擔證券投資損失，或者向委託人承諾證券投資收益；

（三）依據虛假信息、內幕信息或者市場傳言撰寫和發布分析報告或評級報告；

（四）中國證監會、協會禁止的其他行為。

第四章 監督及懲戒

第十五條 機構應根據本准則制定相應的人員管理、培訓和執業監督制度，管理本機構從業人員，督促從業人員依法合規執業。

第十六條 協會對機構執行本准則的情況進行定期或者不定期檢查。從業人員及其所在機構應配合協會檢查工作。

第十七條 協會自律監察專業委員會，按照有關規定對機構和從業人員進行紀律懲戒。機構和從業人員對紀律懲戒不服的，可向協會申請復議。

第十八條 從業人員違反本准則的，協會應進行調查、視情節輕重採取紀律懲戒措施，並將紀律懲戒信息錄入協會從業人員誠信信息系統。

從業人員涉嫌違法違規，需要給予行政處罰或採取行政監管措施的，移交中國證監會處理。

第十九條 從業人員違反本准則，情節輕微，且沒有造成不良後果的，協會可酌情免除紀律懲戒，但應責成從業人員所在機構予以批評教育。

第二十條 從業人員受到所在機構處分，或者因違法違規被國家有關部門依法查處的，機構應在作出處分決定、知悉該從業人員違法違規被查處事項之日起十個工作日內向協會報告。協會將有關信息記入從業人員誠信信息系統。

4. 證券業協會關於從業人員管理 職業行為規范的自律規則有哪些至少三條

第一章 總則
第一條 為規范證券業從業人員執業行為，維護證券市場秩序，根據《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券公司監督管理條例》等法律法規，制定本准則。
第二條 證券業從業人員從事證券業務應遵守本准則。
第三條 中國證券業協會（以下簡稱「協會」）依據本准則對從業人員的執業行為進行自律管理。協會的自律管理工作接受中國證券監督管理委員會（以下簡稱「中國證監會」）的指導和監督。
第四條 本准則所稱的證券業從業人員（以下簡稱「從業人員」）是指：
（一）證券公司的管理人員、業務人員以及與證券公司簽訂委託合同的證券經紀人；
（二）基金管理公司的管理人員和業務人員；
（三）基金託管和銷售機構中從事基金託管或銷售業務的管理人員和業務人員；
（四）證券投資咨詢機構的管理人員和業務人員；
（五）從事上市公司並購重組業務的財務顧問機構的管理人員和業務人員；
（六）證券市場資信評級機構中從事證券評級業務的管理人員和業務人員；
（七）協會規定的其他人員。
上述人員所在的證券公司、基金管理公司、基金託管和銷售機構、證券投資咨詢機構、證券市場資信評級機構、財務顧問機構等，在本准則中統稱機構。
本准則所稱管理人員包括機構法定代表人、高級管理人員、部門負責人、分支機構負責人。中國證監會對管理人員的任職另有規定的，適用其規定。
第二章 基本准則
第五條 從業人員應遵守國家相關法規規范，接受並配合中國證監會的監督與管理，接受並配合協會的自律管理，遵守交易所有關規則、所在機構的規章制度以及行業公認的職業道德和行為准則。
第六條 從業人員在執業過程中應當維護客戶和其他相關方的合法利益，誠實守信，勤勉盡責，維護行業聲譽。
第七條 從業人員在執業過程中應依照相應的業務規范和執業標准為客戶提供專業服務，對客戶進行證券投資相關教育，正確向客戶揭示投資風險。
為保證必要的執業能力和專業水平，從業人員應取得相應的從業資格，通過所在機構向協會申請執業注冊，接受協會和所在機構組織的後續職業培訓。
第八條 從業人員在執業過程中遇到自身利益或相關方利益與客戶的利益發生沖突或可能發生沖突時，應及時向所在機構報告；當無法避免時，應確保客戶的利益得到公平的對待。
第九條 從業人員應保守國家秘密、所在機構的商業秘密、客戶的商業秘密及個人隱私，對在執業過程中所獲得的未公開的信息負有保密義務，但下列情況除外：
（一）國家司法機關和政府監管部門按照有關規定進行調查取證的；
（二）有關法律、法規要求提供的。
從業人員對客戶服務結束或者離開所在機構後，仍應按照有關規定或合同約定承擔上述保密義務。
第十條 機構或者其管理人員對從業人員發出指令涉嫌違法違規的，從業人員應及時按照所在機構內部程序向高級管理人員或者董事會報告。機構應及時採取措施妥善處理。
機構未妥善處理的，從業人員應及時向中國證監會或者協會報告；協會對從業人員的報告行為保密。機構或機構相關人員不得對從業人員的上述報告行為打擊報復。
第三章 禁止行為
第十一條 從業人員一般性禁止行為：
（一）從事或協同他人從事欺詐、內幕交易、操縱證券交易價格等非法活動；
（二）編造、傳播虛假信息或者誤導投資者的信息；
（三）損害社會公共利益、所在機構或者他人的合法權益；
（四）從事與其履行職責有利益沖突的業務；
（五）貶損同行或以其它不正當競爭手段爭攬業務；
（六）接受利益相關方的賄賂或對其進行賄賂；
（七）買賣法律明文禁止買賣的證券；
（八）違規向客戶作出投資不受損失或保證最低收益的承諾；
（九）隱匿、偽造、篡改或者毀損交易記錄；
（十）泄露客戶資料；
（十一）中國證監會、協會禁止的其他行為。
第十二條 證券公司的從業人員特定禁止行為：
（一）代理買賣或承銷法律規定不得買賣或承銷的證券；
（二）違規向客戶提供資金或有價證券；
（三）侵佔挪用客戶資產或擅自變更委託投資范圍；
（四）在經紀業務中接受客戶的全權委託；
（五）對外透露自營買賣信息，將自營買賣的證券推薦給客戶，或誘導客戶買賣該種證券；
（六）中國證監會、協會禁止的其他行為。
第十三條 基金管理公司、基金託管和銷售機構的從業人員特定禁止行為：
（一）違反有關信息披露規則，私自泄漏基金的證券買賣信息；
（二）在不同基金資產之間、基金資產和其它受託資產之間進行利益輸送；
（三）利用基金的相關信息為本人或者他人謀取私利；
（四）挪用基金投資者的交易資金和基金份額；
（五）在基金銷售過程中誤導客戶；
（六）中國證監會、協會禁止的其他行為。
第十四條 證券投資咨詢機構、財務顧問機構、證券資信評級機構的從業人員特定禁止行為：
（一）接受他人委託從事證券投資；
（二）與委託人約定分享證券投資收益，分擔證券投資損失，或者向委託人承諾證券投資收益；
（三）依據虛假信息、內幕信息或者市場傳言撰寫和發布分析報告或評級報告；
（四）中國證監會、協會禁止的其他行為。
第四章 監督及懲戒
第十五條 機構應根據本准則制定相應的人員管理、培訓和執業監督制度，管理本機構從業人員，督促從業人員依法合規執業。
第十六條 協會對機構執行本准則的情況進行定期或者不定期檢查。從業人員及其所在機構應配合協會檢查工作。
第十七條 協會自律監察專業委員會，按照有關規定對機構和從業人員進行紀律懲戒。機構和從業人員對紀律懲戒不服的，可向協會申請復議。
第十八條 從業人員違反本准則的，協會應進行調查、視情節輕重採取紀律懲戒措施，並將紀律懲戒信息錄入協會從業人員誠信信息系統。
從業人員涉嫌違法違規，需要給予行政處罰或採取行政監管措施的，移交中國證監會處理。
第十九條 從業人員違反本准則，情節輕微，且沒有造成不良後果的，協會可酌情免除紀律懲戒，但應責成從業人員所在機構予以批評教育。
第二十條 從業人員受到所在機構處分，或者因違法違規被國家有關部門依法查處的，機構應在作出處分決定、知悉該從業人員違法違規被查處事項之日起十個工作日內向協會報告。協會將有關信息記入從業人員誠信信息系統。

5. 投行：財務顧問怎樣才有效

一切圍繞投融資來實施財務行為和戰略：
財務顧問是具備專業財務知識為客戶提供投資理財咨詢策劃服務的專業人員。他們為客戶的日常經營管理、理財管理和對外資本運作等經濟活動進行財務策劃和方案設計，根據雙方約定的財務顧問服務范圍和服務方式，擔任企業的財務顧問並為企業直接提供日常咨詢服務和專項顧問服務的有償顧問金融服務。
其主要工作內容如下：

1、對企業所屬行業進行分析，分析企業的核心能力、盈利能力、增長潛力以及對投資者的吸引力，使企業充分了解行業地位及發展前景。

2、分析企業經營狀況與發展機遇，協助企業制定和實施發展戰略方案和規劃。

3、為企業提供資產管理、負責管理和風險管理咨詢，設計最佳的財務結構，綜合分析與考慮債務融資和股權融資的利弊以及其他的約束條件，為企業選定長期資金的融資方式，編制企業長期資金融資計劃。

4、在企業還貸困難時，協助企業與銀行談判，多方開辟融資渠道。

5、根據企業制定的發展戰略，綜合運用各種金融工具為企業的經營發展創造條件，在企業受到敵意收購時，為企業制定反收購方案。

6、對企業編制的項目可行性研究報告進行評估，尤其是就交易對企業財務機構的影響和風險進行評估，必要時為企業完成該項目交易提出融資方案。

7、就企業大交易活動(包括合資、合作、重大合同談判)，協助企業進行市場調查、投資環境的考察以及交易條件評估。

8、為企業高層管理人員舉辦企業兼並、收購和資產重組方面的專題系列講座，提高企業高層管理人員對資本經營基本理論認識與理解水平，知道企業資本經營的實踐。

6. 財務顧問具體做什麼

財務顧問應當履行下列職責：

（1）對收購人的相關情況進行盡職調查；

（2）應收購人的要求向收購人提供專業服務，全面評估被收購公司的財務和經營狀況，幫助收購人分析收購所涉及的法律、財務、經營風險，就收購方案所涉及的收購價格、收購方式、支付安排等事項提出對策建議，並指導收購人按照規定的內容與格式製作申報文件；

（3）對收購人進行證券市場規范化運作的輔導，使收購人的董事、監事和高級管理人員熟悉有關法律、行政法規和中國證監會的規定，充分了解其應當承擔的義務和責任，督促其依法履行報告、公告和其他法定義務；

（4）對收購人是否符合本辦法的規定及申報文件內容的真實性、准確性、完整性進行充分核查和驗證，對收購事項客觀、公正地發表專業意見；

（5）接受收購人委託，向中國證監會報送申報材料，根據中國證監會的審核意見，組織、協調收購人及其他專業機構予以答復；

（6）與收購人簽訂協議，在收購完成後12個月內，持續督導收購人遵守法律、行政法規、中國證監會的規定、證券交易所規則、上市公司章程，依法行使股東權利，切實履行承諾或者相關約定。

7. 請問 上市公司財務顧問機構及財務顧問主辦人需要具有什麼資格

第六條證券公司從事上市公司並購重組財務顧問業務，應當具備下列條件：
（一）公司凈資本符合中國證監會的規定；
（二）具有健全且運行良好的內部控制機制和管理制度，嚴格執行風險控制和內部隔離制度；
（三）建立健全的盡職調查制度，具備良好的項目風險評估和內核機制；
（四）公司財務會計信息真實、准確、完整；
（五）公司控股股東、實際控制人信譽良好且最近3年無重大違法違規記錄；
（六）財務顧問主辦人不少於5人；
（七）中國證監會規定的其他條件。
第七條證券投資咨詢機構從事上市公司並購重組財務顧問業務，應當具備下列條件：
（一）已經取得中國證監會核準的證券投資咨詢業務資格；
（二）實繳注冊資本和凈資產不低於人民幣500萬元；
（三）具有健全且運行良好的內部控制機制和管理制度，嚴格執行風險控制和內部隔離制度；
（四）公司財務會計信息真實、准確、完整；
（五）控股股東、實際控制人在公司申請從事上市公司並購重組財務顧問業務資格前1年未發生變化，信譽良好且最近3年無重大違法違規記錄；
（六）具有2年以上從事公司並購重組財務顧問業務活動的執業經歷，且最近2年每年財務顧問業務收入不低於100萬元；
（七）有證券從業資格的人員不少於20人，其中，具有從事證券業務經驗3年以上的人員不少於10人，財務顧問主辦人不少於5人；
（八）中國證監會規定的其他條件。
第八條其他財務顧問機構從事上市公司並購重組財務顧問業務，除應當符合前條第（二）至（四）項及第（七）項的條件外，還應當具備下列條件：
（一）具有3年以上從事公司並購重組財務顧問業務活動的執業經歷，且最近3年每年財務顧問業務收入不低於100萬元；
（二）董事、高級管理人員應當正直誠實，品行良好，熟悉證券法律、行政法規，具有從事證券市場工作3年以上或者金融工作5年以上的經驗，具備履行職責所需的經營管理能力；
（三）控股股東、實際控制人信譽良好且最近3年無重大違法違規記錄；
（四）中國證監會規定的其他條件。
資產評估機構、會計師事務所、律師事務所或者相關人員從事上市公司並購重組財務顧問業務，應當另行成立專門機構。
第九條證券公司、證券投資咨詢機構和其他財務顧問機構有下列情形之一的，不得擔任財務顧問：
（一）最近24個月內存在違反誠信的不良記錄；
（二）最近24個月內因執業行為違反行業規范而受到行業自律組織的紀律處分；
（三）最近36個月內因違法違規經營受到處罰或者因涉嫌違法違規經營正在被調查。
第十條財務顧問主辦人應當具備下列條件：
（一）具有證券從業資格；
（二）具備中國證監會規定的投資銀行業務經歷；
（三）參加中國證監會認可的財務顧問主辦人勝任能力考試且成績合格；
（四）所任職機構同意推薦其擔任本機構的財務顧問主辦人；
（五）未負有數額較大到期未清償的債務；
（六）最近24個月無違反誠信的不良記錄；
（七）最近24個月未因執業行為違反行業規范而受到行業自律組織的紀律處分；
（八）最近36個月未因執業行為違法違規受到處罰；
（九）中國證監會規定的其他條件。
詳請參見《上市公司並購重組財務顧問業務管理辦法》

8. 財務顧問值得嗎

聘請財務專家來管理您的資金確實取決於您的情況和您的期望。

如果您期望聘請金融專業人士來賺錢，並在總體上擊敗市場，那可能不值得。大多數金融專業人士在15年內都不會擊敗優質指數基金。即使是大多數共同基金經理本人，在15年的時間框架內也不會超過80％的時間擊敗市場。

真正的問題可能不是要確定您是否需要顧問，而是如何找到適合您情況的真正合格的顧問。每天都有新的顧問進入業務，即使有數十年經驗的顧問也可能不適合您。

有時候人們需要顧問，而有時候他們可能不需要。最終決定是個人決定。這是我之前寫過的標題為《每個人都需要財務顧問嗎？ 找一個真正合格的顧問可能會充滿挑戰，這可能會讓您感到驚訝。

9. 第三方基金銷售機構可做財務顧問嗎

根據國家規定是不可以的，他的經營范圍就沒有財務顧問這一類。可以進行投資咨詢類的業務